危機下的銀行業市場風險管理交易簿的基本審查機制與挑戰

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109.7台灣銀行家雜誌第127期撰文：Guan Seng Khoo、Coty Huang、Jinyoung Lee

因全球COVID-19肺炎疫情影響，雖使新的監管準則「交易簿的基本審查」由2022年1月延遲至2023年1月實施。但FRTB與其他《巴塞爾協定III》相關規範的最後定稿，提供了更高、更精準的資本計提要求，仍然為銀行提供於危機時期能有一標準指引，達到風險管理之效。新的市場風險監管準則「交易簿的基本審查」（Fundamental Review of Trading Book, FRTB）終於將使用了20多年以VaR（Value at Risk，風險值）作為風險衡量與管理指標進行修正。雖然最終版的FRTB已經在2019年